子供名義の口座に贈与税はかかる？デメリットや対策方法を紹介

この記事では、子供名義の口座に贈与税はかかるかと、デメリットや対策方法を紹介しています。

そう思って、子供名義の口座にお金を入れている人も多いのでは？

実は親が子供の口座にお金を入れることは「贈与」にあたる可能性が！

そして、贈与には「贈与税」という税金がかかるルールがあります。

ちょっとずつ貯めてるつもりが、税金の対象になるかもしれません。

後で困らないために、チェックしていきましょう！

もし、「我が家の場合はどうなんだろう？」と不安に思ったら…

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子供名義の口座に贈与税はかかる？

子供の将来のために、少しずつお金を貯めているご家庭も多いですよね◎

しかし子供の口座にお金を入れる＝“贈与”にあたる可能性があるんです。

「贈与」とは、自身が所有する財産を、同意のもとタダで他の人にあげること。
「贈与税」とは、個人から贈与により財産をもらうとかかる税金のこと。

まずは贈与税がかかるのか、かからないのかの基準を解説していきますね！

贈与税には、年間110万円までの基礎控除があります。

つまり、1年間（1月1日〜12月31日）の間に110万円以内なら、贈与税はかかりません。

と思いがちですが、実は「名義預金」と判断されると贈与と認められないという落とし穴があるんです！

子供名義の口座にお金を入れるとどうなる？

子供の口座に親がお金を入れても、名義預金と判断されると、親の財産とみなされてしまう可能性があります。

名義預金：名義は子供でも実際に管理しているのは親の場合に、親の財産と判断されるもの

名義預金の場合、毎年110万円以内で口座に入れていても、贈与していたことにはなりません。

将来、子供に口座を渡す時の「預金額」が、贈与の対象になります。

特に、預金額が110万円を超えていると、贈与税の対象になってしまう可能性があるため注意が必要。

参考：国税庁「贈与税のしくみ」

名義預金のリスクとチェックポイント

もし税務署から、これは本当に子供のお金ですか？と指摘されたときに、

• 通帳や印鑑を誰が管理しているか
• お金の使い道を子ども自身が決めているか
• 贈与の証拠（契約書や振込履歴）があるか

これらの条件がそろっていないと、将来的に「贈与」として認められず、相続時に課税されるリスクも。

参考：国税庁「贈与税のしくみ」

知らずにやってしまうと将来的に大きなリスクになることも。

リスクを知って、名義預金にならないためのチェックポイントを解説します！

名義預金のリスク

子供名義の口座でも、親のお金と判断される「名義預金」。

参考：国税庁「相続税がかからない財産」

では、どうすれば「名義預金」と判断されないのでしょうか？

名義預金のチェックポイント

子供名義の口座にお金を入れるときに、「贈与」として認められるためのチェックポイントを押さえておきましょう！

子供が自分で管理しているか？

• 通帳やキャッシュカードを子供自身が持っている
• 子供が自由にお金を使える状態になっている

そうなんです。小さい子供の場合、 親が管理していると名義預金と判断されやすいんです。

贈与の証拠があるか？

• 贈与契約書を作成する
  • 口約束ではなく、「このお金は贈与しました」と証明する書類を作ると安心！
• 振込でお金を渡す
  • 現金手渡しではなく、振込履歴を残すと税務署に証明しやすい

使い道が子供のためになっているか？

• 学費や習い事など、子供のための支出に使われているか？
  • 使い道がはっきりしていれば、贈与として認められやすい！

参考：国税庁「贈与税がかかる場合」・「相続税がかからない財産」

そう、実は子供名義の口座にお金を入れるだけでは、「子供の財産」として扱われない可能性があります。

さらに、適切に手続きをしないと将来の相続税対策としても不十分になることも…！

では、具体的にどんな方法で贈与すれば安心なのかについて、 次の章で詳しく解説していきます！

デメリットや対策方法を紹介

子供の将来のために貯金をしてあげたいと思うのは自然なこと。

ここからは、子供名義の口座にお金を入れるデメリットと贈与税を回避するための対策方法について紹介していきます！

子供名義の口座のデメリット

子供名義の口座のデメリットは以下の通りです。

デメリット①名義預金と見なされるリスク

親が管理していると「本当に子供のお金なの？」と判断され、相続税の対象になる可能性がありましたね。

通帳や印鑑を親が持っていて、子供が自由に使えない場合は「名義預金」と見なされやすいので注意しましょう。

デメリット②贈与の証明が難しい

税務署は「本当に子供にあげたお金？」と厳しくチェックすることがある。

証拠がないと、後から税金が発生するケースも。

• 親が自由に引き出している … 子供の口座だけど実際に親が使っていると、名義預金とみなされる可能性大。
• 贈与の証拠がない … ただ振り込むだけではダメで、「これは贈与です」と証明できる書類が必要。

デメリット③資産管理が難しい

子供が大きくなったとき、まとまったお金をどう使うか管理できるかが課題。

計画的に使えるか不安な場合もありますよね…。

• 将来のトラブル … 大きくなった子供が「こんなにお金があるなら自由に使いたい！」と言い出す可能性も。
• 親の意図とずれることも … 教育資金として貯めていたのに、子供が別の目的で使うかもしれない。

贈与税を回避するための対策方法

では、贈与税を避けつつ、賢く子供のためにお金を準備するにはどうすればいいのでしょうか。

対策①毎年110万円以内で贈与する

贈与税には、基礎控除で110万円枠がありましたね！

これ以内なら税金はかからないので、基礎控除額内で贈与する対策は有効です。

対策②教育資金贈与制度を活用する

子供の教育費を目的に贈与するなら、「教育資金の一括贈与に係る贈与税非課税措置」を活用するのもひとつの手です！

この制度を使えば祖父母・両親などから、最大1,500万円まで贈与税が非課税に。（※学校等以外は上限500万円）

参考：国税庁「祖父母などから教育資金の一括贈与を受けた場合の贈与税の非課税制度のあらまし」

対策③生命保険を活用する

相続税対策として、生命保険を活用するのも一つの手！

対策④新NISAを活用する

未成年の名義では直接NISA口座を作れませんが、親が運用して将来渡す方法もあります。

受け渡し時の税金に注意！
運用益は非課税だけど、子供に渡すときに相続税の対象になることも。

どの方法がベスト？迷ったらFPに相談しよう！

• 贈与契約書ってどうやって作るの？
• 教育資金贈与の手続き、どの金融機関でできるの？
• 保険やNISAの選び方を知りたい！

こんなふうに、「我が家の場合どうしたらいいの？」と迷ったら、お金のプロに相談するのがいちばん◎

お金の知識は専門的だからこそ、プロのアドバイスを受けながら賢く準備していこう。

お金のプロといえば、ファイナンシャルプランナー（FP）に相談するのがおすすめです◎

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子供名義の口座に贈与税がかかる？リスクと対策をおさらい！

この記事では、子供名義の口座に贈与税はかかるかと、デメリットや対策方法を紹介してきました。

子供名義の口座には、将来大きい贈与税がかかるかもしれないリスクがありましたね。

リスクやデメリットは確認できましたか？

これらを回避するための対策方法もチェックしましたね！

それぞれのポイントを押さえながら、家庭にあった対策をしましょう◎

• どんな対策をするか
• どう対策するか

迷ったときは、ファイナンシャルプランナー（FP）に相談がおすすめ！

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